有人把企业现金流比作人体的血液，只有让企业的“血液”顺畅循环，企业才能健康成长。中铝山西企业自6月份开展压缩资金占用专项行动以来，降低财务费用、保证资金安全、提高资金使用效率，进一步增强了企业“造血”能力。
明确目标是先导
国家银根紧缩，融资难度进一步加大，融资成本节节攀升，财务费用负担加重……大环境的步步紧逼，迫使独立对外经营项目较多的山西铝厂必须压缩资金占用，加大资金筹措与资金优化力度。山西铝厂财务处一方面加强与银行间沟通力度，及时办理存量贷款续贷手续，确保资金链不断裂；另一方面实施多元化筹措资金，拓宽融资渠道，积极推进中票发行进度，及时置换银行贷款，降低财务费用。同时合理压缩原辅材料库存，减少应收账款和预付账款，加快资金周转，减少资金占用，降低融资需要，节约财务费用，全力向1.6亿元的压缩资金占用目标冲刺。
氧化铝生产点多、面广、线长，牵扯各类原燃材料千万种。理清生产类存货、分门别类透彻分析增加资金占用因素、提前判断市场走势合理调节库存是关键。山西分公司财务部把“双百亿”行动作为财务系统的运营转型工作，提出总目标和阶段性压缩目标，对不合理的资金占用、无效资金占用、历史形成的储备占用、不良债权等进行全面清理，通过阶段性措施，确保“双百亿”目标实现。
细化分解是保障
责任到人，标本兼治，强化压缩资金力度。山西铝厂、山西分公司财务部分别制订下发了《山西铝厂清收欠款实施方案》、《山西铝厂存货清理方案》和《关于开展压缩资金占用专项行动的通知》，对各单位责任进行细化分解，将压缩资金考核的奖罚额度落实到人。深入动员、层层落实，员工积极性被充分调动。
“只要是我手里卖出的水泥，我将终身负责货款回收”这是山西铝厂水泥厂一名销售人员对应收款项终身追究制度的理解，虽然有难度，但确实加强了销售人员责任心。
“我们对客户档案进一步完善，增强了客户信用度分析。对继续有业务往来的货款,要求清收时间不得超过三个月。”实施“双百亿”行动以来，山西铝厂营销部加强了对客户资料的梳理，对于没有业务往来,并且最后一笔货款回笼距今为止期限在3个月之上的款项指定专人催收。
抓好落实是关键
方案定下来了，工作措施强化了，奋斗目标更明确了，但是，再好的方案，再有力的措施，都要靠真抓实干才能转化为不竭的活力、才能产生强大的动力。
作为山西分公司压缩资金占用专项行动的重点单位之一的营销中心，各种辅材备件都是压缩对象。到重点单位走访座谈；了解核实关键物资计划；分析汇总库房物资状态；针对性压缩盘活库存；开展“现有库存改代使用”活动；在河津范围内设立了社会库存，让经销商当库房；与供应商签署置换协议…… 一项项方案在制定，一件件措施在实施。
“多跑几趟心中有数，计划可以做得更详细一些”，山西分公司热电分厂电器计划员米霞以前一个月跑库房一次，现在一个月至少跑三次，她说：“我们多用一点时间，库存就能多降一点，资金就能少压一点。”目前，该分厂光油开关改真空开关一项就降了24万余元。
旧换新，供应商当然不乐意，但为了处理库存积压，完成压缩目标，只要有一线希望就要做百分百的努力。山西分公司营销中心标准类采购员李苏红硬着头皮给老供应商打电话、约面谈、摆难处、求得理解与支持……截至目前，共有6家经销商与分公司签署了价值90万元的置换协议。
就在中铝山西企业压缩资金专项活动开展如火如荼时，山西分公司电煤库存却逆势而上， 8月份比月度消耗增储3.5万吨。“实现‘双百亿’目标，不能仅仅靠一味的压缩，更要结合实际，研判市场，合理调节库存，实现效益最大化。”山西分公司营销中心经理张立强给出了答案。原来根据对煤炭价格的走势分析研判，考虑8月份煤炭市场价格处于相对低位，山西分公司抓住煤炭增储时机，及时向总部报告并获得同意批复。
随着压缩资金专项活动的深入，中铝山西企业落实“双百亿”行动成效渐显。截至目前，山西铝厂超额完成了应收票据压缩指标、备用金压缩指标；山西分公司超额完成了应收票据压缩指标、应收账款压缩指标。
